Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) при Министерстве финансов США опубликовала окончательную редакцию правила, которое уточняет и сужает круг компаний, обязанных предоставлять информацию о конечных бенефициарных владельцах в соответствии с Законом о корпоративной прозрачности (CTA). Этот закон был принят в 2021 году как часть более масштабного законодательного акта о борьбе с отмыванием денег.
Закон призван бороться с отмыванием денег и другими финансовыми преступлениями путём контроля финансовых операций. Изначально он требовал от определённых компаний с ограниченной ответственностью (LLC) и других организаций предоставлять в FinCEN сведения о «конечных бенефициарных владельцах», включая имя, дату рождения, текущий адрес и другие данные.
По данным Национальной ассоциации деловой авиации (NBAA), это требование затрагивало множество организаций, владеющих бизнес-джетами через LLC – структуру, часто используемую для оформления договоров аренды, позволяющих компаниям совместно эксплуатировать воздушные суда. Ассоциация выражала обеспокоенность по поводу конфиденциальности и возможного раскрытия персональных данных владельцев бизнес-джетов и информации о структурах владения ими.
Окончательная редакция правила снимает многие из ранее существовавших опасений юридического характера и вопросов конфиденциальности, поскольку полностью отменяет требования о раскрытии информации о бенефициарных владельцах для американских компаний и граждан США. В результате, как отметили в NBAA, на внутренние организации, включая зарегистрированные в США LLC, корпорации и другие структуры, часто используемые для владения воздушными судами, больше не распространяются требования CTA о раскрытии информации о бенефициарных владельцах.
В FinCEN также заявили, что учтут опасения представителей отрасли касательно конфиденциальности и удалят из своей базы данных ранее полученную информацию о владельцах, являющихся гражданами США.
На иностранные организации, зарегистрированные для ведения деятельности в США, требования CTA по-прежнему распространяются, однако они, как правило, ограничиваются предоставлением сведений об иностранных бенефициарных владельцах. NBAA рекомендует таким организациям обращаться к своим юристам и налоговым консультантам для получения дополнительной информации и обеспечения соблюдения нормативных требований.
